作为业内成立仅一年的财务公司，中国融通财务有限责任公司（以下简称“融通财务公司”）在资金管理、金融服务等方面有着特色化的创新与实践。财务公司可以做些什么？其特色和优势如何放大和发挥？司库体系建设如何推进？围绕这些问题，《金融时报》记者专访了中国融通集团总会计师、中国融通财务公司董事长李耀。

　　《金融时报》记者：作为财务公司行业的“新兵”，成立一年来，融通财务公司做了哪些工作？发展情况如何？

　　李耀：融通财务公司是中国融通资产管理集团有限公司（以下简称“融通集团”）重要的金融业务单元，近一年来，我们时刻牢记集团组建发展的初心使命，围绕“立足集团、服务集团”的职能定位，全力聚焦成员单位金融需求，发挥资金归集、资金结算、资金监控和金融服务“四个平台”功能作用，持续提升金融科技引领能力，不断夯实风险管理基础，探索“为军惠军”路径，走稳走实开局第一步。

　　从公司的经营数据来看，截至2023年7月末，融通财务公司资产规模为421亿元，全口径资金集中度达94%。

　　从公司近一年开展的各项金融服务来看，有以下几个重点：

　　一是全面深化集团资金集中管理，搭建了本外币资金池，高标准推进集团司库体系建设，为提升集团资金精益化管理水平积蓄新动能。

　　二是为成员单位量身定制信贷产品，提供一站式网上金融服务，完成了首份非融资性保函及首张电子商业承兑汇票的开具，在助力成员单位降低财务成本、降低应收账款、提高运营效率等方面探索新工具。

　　三是主动靠前研究集团战略规划和产业布局，凝聚金融市场资源，充分发挥财务顾问作用，为当好成员单位贴身“金融参谋”开辟新渠道。

　　四是依托司库体系建设，在账户监控、支付监控、现金流监控、客商信用风险预警等方面为保障集团资金安全提供新支点。

　　五是加大金融科技支持力度，持续推进数字化进程，试点上线统一收付平台，解决成员单位对账和收款认领等业务痛点，帮助成员单位实现资金监管及业务全流程线上闭环管理，为科技助力为军服务、赋能高质量发展注入新活力。

　　《金融时报》记者：您怎样理解财务公司在企业集团中的作用和定位？作为一个产融结合的金融服务平台，财务公司的特色和优势应该如何放大和发挥？

　　李耀：财务公司是中国企业体制改革和金融体制改革的产物，为企业集团起到了提升资金利用效率、增强资源配置能力、降低资金使用成本、防范金融风险、助力产业发展等作用，是产业资本与金融资本相结合的有益探索，也是企业集团产融结合的重要载体和关键力量。

　　现有的监管政策将财务公司功能定位于服务集团资金集中管理，职能定位于企业集团财务管理的延伸，业务定位于“内部银行”业务为主、投资投行业务为辅，市场定位于集团内部、适度对接外部金融市场。

　　作为集团的产融结合平台，财务公司的特色和优势应该体现在以下方面：

　　一是贴近产业优势。财务公司要紧密围绕集团战略布局提供金融服务，打破既有产品设计和服务流程管控的思维束缚，在各类金融机构的市场竞争中为成员企业提供在期限、使用条件和还款安排等方面更具弹性、更有稳定预期的金融产品。同时还要深入挖掘集团产业链上下游客户的金融需求，针对集团产业链条上的物流、现金流、信息流进行有效管理，并匹配相应的供应链金融产品，以自身专业能力、风控能力、科技能力参与集团资本运转，赋能产业链上下游，构筑开放生态场景，打造多元生态圈层，推动产业转型升级。

　　二是金融桥梁优势。财务公司要在一定程度上打通优化国有资本配置的难点、堵点，形成更加畅通的实体产业和资本市场的连接点，吸引更多社会资本、创新资源参与到实体产业科技创新、产业培育，实现各类资本的信用转换、期限转换，促进提升资本要素在实体产业的配置效率。

　　三是辅助管理优势。财务公司作为集团的司库平台，要辅助集团在资金预算管理、账户管理、统一结算、资金安全支付、现金流管控、金融资源管理等方面再上新台阶，为战略决策提供支撑，为改革发展创造价值。

　　另外，为更好地支持实体企业发展，财务公司还要在挖潜需求、统筹资源、科技引领、风险管控、积蓄人才上下功夫。

　　《金融时报》记者：去年国资委“1号文”明确了央企司库体系建设的重要性。融通集团对于司库体系建设是如何考虑的？

　　李耀：区别于产业型集团公司，融通集团作为新设立的资产管理型集团公司，没有历史原因形成的管理掣肘，相对来说，司库平台的建设起点高、速度快。同时，融通集团涉及房地产、农业、酒店及旅游业、商业服务、资源开发、科技服务、医疗健康、安保服务、文化教育、保险等多个板块，各板块业务模式差异较大，因此司库体系在集团全面铺开、高效运用还需要集团总部和财务公司一起加强谋划、统筹协调、务实推进。

　　就模式而言，融通集团的司库体系建设遵循了一个平台、两大协同保障、两类核心业务和N个合作生态渠道的“122+N”的建设模式，具体是指依托财务公司核心业务系统，建立集团统一的司库管理平台，围绕组织体系与制度流程两大保障，以集团公司总部统筹、财务公司实施、成员单位执行的组织体系和以规范要求为依据，聚焦金融资源管理和金融风险管理两大核心，构建N方主体参与的多层次金融生态圈，通过金融资源的统一整合，追求管理赋能和价值提升，依靠产业“造血”、调配资金“供血”、利用司库“活血”，实现“资金、资产、资源、资本”的畅通循环。

　　2022年末，集团的司库管理平台1.0上线，初步具备了企业银行账户管理、资金集中、融资统筹、资金预算、资金结算、票据管理、借款和融资担保等管理功能，实现了各级子企业银行账户全部可视、资金流动全部可溯、归集资金全部可控。目前，司库2.0版建设正在加快推进，将在金融资源可视、可控、可调动的基础上，进一步提高集团公司整体金融资源管理质效、提升资金统筹运作效率效益，筑牢资金风险安全防线。

　　《金融时报》记者：融通财务公司未来还有怎样的规划？

　　李耀：面对新时代、新环境，公司将以提供“融资+融智”综合金融服务为落脚点，在更高起点、更高层次、更高目标上推进改革、深化服务。一是降本增效，持续推进资金精益化、集约化管理，发挥司库平台更大价值；二是服务让利，打造融通特色金融业务名片，为集团绿色低碳高质量发展提供强大金融支撑；三是产品创效，积极争取金融业务资质，推动金融产品全面升级；四是科技赋能，以数字化转型引领业务创新，深度参与到集团业务数字化运营体系建设之中。